UTILIZZO CONTANTE: DAL 1° GENNAIO 2022 LIMITE A € 1.000

Dal 1° gennaio 2022 è vietato il trasferimento di denaro contante o di libretti di deposito bancari o postali al portatore o di titoli al portatore in euro o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra soggetti diversi, quando il valore dell'operazione, anche frazionata, è complessivamente pari o superiore a € 1.000.

È quanto previsto dall’art. 18 del D.L. n. 124/2019, convertito con la Legge n. 157/2019, che integra con il comma 3-bis l’art. 49 del D.lgs. n. 231/2007, al fine di adeguamento alle disposizioni adottate in ambito comunitario in tema di prevenzione dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo.

Pertanto, sono vietate tutte le operazioni che avvengono in contante per somme superiori a € 1.000, e che avvengono in maniera artificiosamente frazionate al fine di eludere il limite di legge. Rimangono, invece, consentiti i pagamenti che avvengano in parte con mezzi tracciabili e in parte in contanti, quando la parte contante sia inferiore alla soglia.

Inoltre, rimangono consentite, ma con eventuale verifica della natura dell’operazione da parte dell’Amministrazione, i versamenti e i prelievi sul proprio conto corrente superiori alla soglia stabilita, le transazioni relative al pagamento di compensi per attività di lavoro autonomo occasionale e i pagamenti in favore della pubblica amministrazione.

Infine, l’art. 18, al punto b), prevede l’ammontare minimo edittale delle sanzioni in caso di violazione del limite dei pagamenti in contanti che per le violazioni commesse e contestate a decorrere dal 1° gennaio 2022 è fissato a € 1.000,00.